范文仲：积极构建ESG评价体系，树立正确的金融价值观

        一、国际ESG评价体系日渐成熟，国内发展尚处于起步阶段

ESG理念起源于早期的社会责任投资，是在传统财务指标基础上，将环境、社会、治理三要素融入投资决策流程，主要涉及信息披露、评估评级和投资指引等重点方面。1992年联合国环境规划署（UNEP）在里约热内卢地球峰会上，倡议金融机构把环境、社会和治理因素纳入决策过程，自此世界各国和国际组织日益关注和推动ESG理念的发展。

ESG评级是ESG生态体系建立的基础。目前，国外市场已形成了涵盖ESG信息披露标准、ESG评估评级方法和ESG投资实践三位一体的ESG评价体系。其中，明晟MSCI、晨星（Sustainalytics）、富时罗素等国际评级机构，拥有相对完整的ESG评估体系，形成了较大的国际影响力。各评级机构结合自身评级体系的基本框架，对ESG披露机制进行细节设计，进而形成各具特色的ESG评价服务。近年来，中国也出现了以中国证券投资基金协会、商道融绿、社会价值投资联盟、上海华证、中财绿金研究院等为代表的ESG新型评级机构。

与国际上成熟的ESG生态体系相比，ESG理念在中国尚处于新兴发展的起步阶段，面临不少问题和挑战。一是中资企业对ESG重视程度普遍不高，在国际ESG评级结果中，中国公司的评价偏低。以影响力较大的明晟MSCI ESG评级为例，截至2022年10月，中国内地企业滞后等级（如CCC和B级）占比为51.8%，而领先等级（如AA和AAA级）尚不足2%。二是评级的企业范围较为单一，主要是上市公司、大型企业居多，众多中小企业普遍没有进行评级。三是数据基础薄弱，由于国内缺乏强制性的ESG信息披露要求，企业的ESG公开信息较难获得，除了年报上的有限信息外，大部分企业没有公布和采集相关信息。由于ESG数据匮乏、难以量化、标准不一等原因，目前国内ESG评价体系面临诸多困难，包括透明度较低、客观性不足、标准化程度不高等，制约了ESG在我国的发展和应用。

　　二、金融机构应积极推动本土化ESG评价体系的发展，树立正确的金融价值观

刚刚闭幕的全国两会和党的二十大报告中，都明确提出要大力推进绿色可持续发展，实现“碳达峰、碳中和与共同富裕”。受传统思维影响，很多人简单理解金融业的目标是赚钱，认为金融机构的最终目标是追求利润增长和资产规模扩张，以及股东利益的最大化。其实，金融是有价值观的。金融的核心功能是通过跨时间、跨空间两个维度，把社会经济资源精准、高效地分配给需要它、而且善于利用它的生产个体单位，从而提高全社会的劳动生产率，让未来整个社会产出更多的产品和服务供大众消费，扩大整个社会的福利边界。从这个意义上讲，金融的发展非常强调社会责任--好的金融活动可以扩大社会的福利大饼，实现共同富裕；不好的金融活动则会导致社会福利大饼缩小，加剧贫富分化。近期推出的一系列金融改革方案，我理解其中重要的目的就是强调金融行业的社会责任，树立正确的金融价值观。

目前，虽然国内少数第三方机构尝试推出ESG评分体系和指数应用，但社会影响较为有限，而金融业可以从信息披露、数据评级、投资服务等多维度推进国内ESG评价体系的探索和应用，增大其社会影响。一是将ESG评价融入金融机构战略规划，树立新发展理念。结合监管政策指引和机构情况，开展符合自身实际的ESG管理模式创新探索，将ESG评价贯穿企业文化、规章制度和核心业务流程始终。二是积极推进ESG统计账户体系等基础设施建设。ESG数据涵盖范围广泛，金融机构对于ESG数据要求相对精细，可以通过绿色信贷、绿色投资等途径，逐步引导大中小企业建立ESG的统计认证体系，从而获得更普惠、精准、高效的金融服务。三是加强金融机构ESG评价能力建设。注重评价体系专业人才培养，构建全面科学的评价体系学习和创新能力，积极倡导并宣传自身ESG理念，将理念与实践相结合，提升金融机构ESG的内在价值。四是探索ESG评价结果的实践应用。金融机构应整合自身数据资源，依托金融科技能力，着重开展ESG评价体系方法和模型研究，并积极探索ESG评价结果在金融风险管理及金融产品创新方面的应用。  

三、北京威九国际集团积极履行社会责任，大力构建ESG创新体系

北京威九国际集团成立以来，依托专业多元的综合金融服务平台，大力开展ESG理念的推广和应用，不断夯实ESG新型基础设施建设，创新打造本土化的企业全面画像体系。充分发挥金融控股公司多元化经营、协同创新和综合服务优势，努力承担更多社会责任。

一是积极挖掘企业数据价值，助力普惠金融发展。北京威九国际集团依托旗下金融大数据公司运营的金融公共数据专区，积极建设大中小企业多维度、全方位画像体系。最新发布的企业征信报告，不仅包括银行视角的社会信用画像，还包括评级机构视角的财务画像，以及PE/VC投资机构视角的创业科技企业竞争力画像，助力金融机构实现精准风险定价，让普惠金融服务惠及更多、更广的企业类型。

二是采集ESG相关数据，进一步丰富企业社会责任画像。针对大部分企业缺乏透明、标准的ESG数据等行业痛点，北京金融大数据公司持续扩展企业绿色发展、公共服务、文化公益、社会影响等ESG评价数据源，探索建设透明度高、覆盖度广、实用性强的ESG数据平台，打造新型企业社会责任画像，努力提高银行、PE/VC、基金、保险等机构的ESG投资能力。

三是以碳征信为切入点，推动ESG统计账户体系创新。目前，北京威九国际集团围绕城市副中心国家绿色发展示范区建设，依托北京市大数据平台和金融专区数据资源，在市金融局、央行营管部和通州区政府等相关部门的指导和支持下，探索建设北京市企事业单位碳足迹和碳征信体系。通过对企业、建筑、园区碳排放情况进行全面记录，建立碳资产数据账户。在此基础上，开发绿色碳征信报告、企业绿色发展指数、绿色评级、绿色企业白名单等产品和服务，助力金融机构在客户准入、监控预警等环节实行差异化管控，完善贷前、贷中、贷后全流程碳风险管理，为金融机构环境信息披露和人民银行碳减排支持工具提供数据支撑。未来相关ESG数据资产还将在北京国际大数据交易所进行登记、确权和交易，推动打造绿色金融和数字经济协同发展的基础设施平台。

四是发挥生态协同优势，提升履行社会责任的能力。北京威九国际集团利用金融多牌照优势，推进协同创新，构建多业态、多层次的综合金融服务体系。积极探索研究国际碳期货排放权市场发展经验和国内发展现状，规划布局碳资产管理与碳期货做市业务。与穆迪、淡马锡等国际机构在ESG领域积极进行国际合作，探索开展ESG评级咨询服务。

当前，ESG在中国的发展还处于初级阶段，但我们深信，路虽远，行则将至。展望未来，在实现中国式现代化的过程中，ESG理念必将发挥更加重要的引领作用。我们衷心希望与在座的优秀企业家和行业专家携手合作，以构建ESG评价体系为抓手，大力推动节能环保、降碳减排、新能源新材料等绿色产业领域创新发展，积极提升乡村振兴、小微企业等普惠金融领域的服务能力。让我们大家同心聚力，强化金融机构的社会责任，真正回归服务实体经济、服务科技创新、服务共同富裕的初心和使命。